नयाँ उद्योगमा विदेशी लगानीको लागि आवश्यक कागजातहरुः

• परियोजना प्रतिवेदन (Project Report)
• एक भन्दा बढी लगानीकर्ता भएको सन्दर्भमा संयुक्त उद्यम सम्झौता (Joint Venture Agreement; JVA)
• यदि स्थानीय पार्टी एक कम्पनी हो भने स्थानीय पार्टीको नागरिकता प्रमाणपत्र वा प्रभन्दपत्र र नियमावलीहरु सहित
• यदि कम्पनी सहभागी हो भने विदेशी पार्टीको राहदानी वा संस्थापनको प्रमाणपत्रको प्रतिलिपि, प्रभन्दपत्र र नियमावलीहरु सहित
• व्यक्तिगत विवरण (Bio-data) वा विदेशी पार्टीको कम्पनी पाश्र्वचित्र
• विदेशी लगानीकर्ताको वित्तीय विश्वसनीयता प्रमाणपत्र (Financial Credibility Certificate; FCC) स्वदेशको बैंक वा अधिवासित देश बैंक द्वारा प्रदान गरिएको
• आवश्यक भएमा सम्बन्धित कम्पनी वा व्यक्तिले आफ्नो तर्फबाट आवश्यक काम गर्नको लागि अख्तियार पत्र

मौजूदा उद्योगमा विदेशी लगानीको लागि आवश्यक कागजातहरुः

विदेशी लगानीकर्ताले कुनै पनि उद्योगमा निम्न ढाँचामा विदेशी लगानी गर्न सक्छन्ः

१) शेयर हस्तान्तरण द्वारा मौजूदा उद्योगमा विदेशी लगानी

२) मौजूदा नेपाली उद्योगमा ऋण लगानी

३) प्रविधि हस्तान्तरण

यद्यपि, उद्योग विभागको हालको व्यवहार अनुसार, एक लगानीकर्ताको रु. २,००,००,००० (अक्षेरुपी दुई लाख) भन्दा कम विदेशी लगानी समावेश कुनै पनि प्रस्तावमा स्वीकृतिको लागि ठहराएको छैन।

शेयर हस्तान्तरण द्वारा मौजूदा उद्योगमा विदेशी लगानीका लागि आवश्यक कागजातहरुः

• शेयर स्थानान्तरणकर्ताबाट अनुरोध (transferor)
• शेयर हस्तान्तरणकर्ताबाट अनुरोध (transferee)
• शेयर हस्तान्तरण सम्झौता
• विदेशी लगानीकर्तालाई कम्पनीमा समावेश गर्ने सम्बन्धमा नेपाली कम्पनीको सञ्चालक समितिको बैठकको कार्य विवरणको प्रतिलिपि
• सञ्चालक समितिको बैठकको कार्य विवरणको प्रतिलिपि, संस्थापनको प्रमाणपत्र र यदि पार्टी कम्पनी हो भने विदेशी पार्टीको कम्पनी पाश्र्वचित्र
• यदि पार्टी एक व्यक्ति हो भने विदेशी पार्टीको राहदानी र व्यक्तिगत विवरणको प्रतिलिपि
• बैंक द्वारा प्रदान गरिएको विदेशी लगानीकर्ताको वित्तीय विश्वसनीयता प्रमाणपत्र
• कम्पनी रजिष्ट्रारको कार्यालयले प्रमाणित गरेको हालको शेयरधनीहरूको सूची
• लेखापरीक्षकको प्रतिवेदन
• कर चुक्ती प्रमाणपत्र
• सम्बन्धित कम्पनी वा व्यक्तिले आफ्नो तर्फबाट आवश्यक काम गर्न आवश्यक भएमा अख्तियार पत्र
• उद्योग दर्ता प्रमाणपत्र

मौजूदा नेपाली उद्योगमा ऋण लगानीका लागि आवश्यक कागजातहरुः

• ऋण सम्झौता
• संस्थापनको प्रमाणपत्र, प्रमुख निकायको प्रभन्दपत्र र नियमावलीहरु सहित
• प्रमुख निकायको कम्पनी पाश्र्वचित्र
• उद्योग दर्ता प्रमाणपत्र
• प्राप्त गर्ने ऋणको सम्बन्धमा प्राप्तकर्ता कम्पनीको सञ्चालक समितिको कार्य विवरणको प्रतिलिपि
• सम्बन्धित कम्पनी वा व्यक्तिहरूबाट आवश्यक भएमा आफ्नो तर्फबाट आवश्यक काम गर्नको लागि अख्तियार पत्र

प्रविधि हस्तान्तरणका लागि आवश्यक कागजातहरुः

• प्रविधि हस्तान्तरण सम्झौता (Technology Transfer Agreement; TTA)
• यदि कम्पनी स्थानीय पक्ष हो भने स्थानीय पार्टीको नागरिकता प्रमाणपत्र वा संस्थापनको प्रमाणपत्र सहित प्रभन्दपत्र र नियमावलीहरु
• यदि कम्पनी सहभागी हो भने विदेशी पार्टीको राहदानी वा संस्थापनको प्रमाणपत्रको प्रतिलिपि, सहित प्रभन्दपत्र र नियमावलीहरु
• व्यक्तिगत विवरण (Bio-data) वा विदेशी पार्टीको कम्पनी पाश्र्वचित्र
• उद्योग दर्ता प्रमाणपत्र
• प्राप्तकर्ता कम्पनीको सञ्चालक समितिको कार्य विवरणको प्रतिलिपि
• सम्बन्धित कम्पनी वा व्यक्तिहरूबाट आवश्यक भएमा आफ्नो तर्फबाट आवश्यक काम गर्नको लागि अख्तियार पत्र

कम्पनी दर्ताको लागि आवश्यक कागजातहरुः

• प्रभन्दपत्र - २ थान
• सम्बन्धित निकायबाट विदेशी लगानीको स्वीकृति - १ प्रतिलिपि
• नियमावली - २ थान
• कम्पनीको अधिकृत व्यक्तिको राहदानी - १ प्रतिलिपि
• विदेशी लगानीकर्ता कम्पनी भए सो कम्पनीको कम्पनी दर्ता प्रमाणपत्र र नयाँ कम्पनीमा लगानी गर्ने सो कम्पनीको सञ्चालक समितिको निर्णय - १ प्रतिलिपि
• संयुक्त उद्यम सम्झौता (JVA) र दुई कम्पनीहरु बीच संयुक्त उद्यम लगानी को मामला मा उद्योग दर्ताबाट स्वीकृति - १ प्रतिवेदन
• साक्षीको नागरिकता - १ प्रतिवेदन
• दर्तासँग सम्बन्धित अधिवक्ताहरूको पक्षमा जारी गरिएको अधिकृत वारिसनामा - १ प्रतिवेदन

कर दर्ता (PAN/VAT) को लागि आवश्यक कागजातहरुः

PAN दर्ताको सन्दर्भमा कम्पनीले आन्तरिक राजस्व विभागको वेवसाइट (www.ird.gov.np) द्वारा पनि दर्ता गर्न सकिन्छ। 

• आवेदन फारम
• नागरिकताको प्रमाणपत्रको प्रतिलिपि; विदेशीको सन्दर्भमा कुनै पनि प्रमाणिक परिचयपत्र
• कम्पनी दर्ता प्रमाणपत्रको प्रतिलिपि (लागू हुने अवस्थामा)
• आवेदन फारममा हस्ताक्षर गर्ने व्यक्तिको दुई समान पासपोर्ट साइज फोटोहरू; साझेदारी  कम्पनीको सन्दर्भमा प्रत्येक साझेदारको दुई समान आकारका फोटोहरू
• विदेशीलाई मात्रः आन्तरिक राजस्व विभागले अनुरोध गरेमा निक्षेपको प्रमाण
• मुख्य कार्यालय वा प्रधान कार्यालयको स्थानको स्केच नक्शा
• VAT दर्ताको सन्दर्भमा, यदि सम्भव छ भने, अर्को तीन महिनाको अनुमानित कर योग्य रकमको घोषणा, अन्यथा आवेदनमा असम्भव अवस्था बताउनुपर्ने

उद्योग दर्ता (यी कागजातहरु नयाँ उद्योग दर्तामा मात्र लागू हुन्छ):

• सम्बन्धित निकायले जारी गरेको विदेशी लगानी स्वीकृति पत्रको प्रतिलिपि - १ थान
• संस्थापनको प्रमाणपत्र - १ थान
• कम्पनीको प्रबन्धपत्र र नियमावली - प्रत्येकको १ थान
• वातावरणीय प्रभाव मूल्यांकन (Environmental Impact Assessment) को प्रतिवेदन वा प्रारम्भिक वातावरणीय परीक्षा (Initial Environmental Examination) को प्रतिवेदन

केन्द्रीय बैंक बाट निकासीः

१) विदेशी लगानी भएको नेपाली कम्पनी वा उद्योगमा आवश्यक कागजातहरुः

• स्वीकृत विदेशी लगानी बदर गर्न आवेदन
• सञ्चालक समिति वा अधिकृत प्रतिनिधिको संकल्पको प्रतिलिपि*
• विदेशी लगानी स्वीकृति भएको प्रतिलिपि
• कम्पनी वा उद्योग दर्ताको प्रमाणपत्रको प्रतिलिपि*
• व्यापार अनुमतिपत्र (लाइसेन्स) को प्रतिलिपि (आवश्यक भएमा)*
• प्रबन्धपत्र र नियमावलीको प्रतिलिपि*
• PAN दर्ताको प्रमाणपत्रको प्रतिलिपि*
• नेपालमा संस्थापित भएको कम्पनी कालोसूचीमा परेको छैन भनि प्रमाणित गर्ने कर्जा सूचना केन्द्रको प्रमाणपत्र*
• विदेशी लगानी सम्झौता र स्वीकृत शेयर हस्तान्तरण सम्झौताको प्रमाणित प्रतिलिपि (आवश्यक भएमा)
• कम्पनीको ड्यु डिलिजेन्स लेखापरीक्षण प्रतिवेदन (audit report) को प्रतिलिपि (सेकन्डरी मार्केट “secondary market” मा सूचीबद्ध नभएका कम्पनीहरूको लागि)

२) विदेशी लगानीकर्ताहरुको लागि आवश्यक कागजातहरुः

(क) विदेशी लगानीकर्ता कम्पनी भएको खण्डमा

• कम्पनी दर्ताको प्रमाणित प्रतिलिपि
• हालैको लेखापरीक्षण गरिएको वित्तीय प्रतिवेदनको प्रमाणित प्रतिलिपि (१ मिलियन अमेरिकी डलर वा सो बराबरको विदेशी मुद्रा लगानी गर्ने कम्पनीलाई आवश्यक पर्दैन । त्यस्तो प्रतिवेदनको लेखापरीक्षण आवश्यक नभएको प्रमाण सहित सञ्चालक समिति वा उच्च तहको व्यवस्थापनले तयार पारेको आर्थिक प्रतिवेदन आवश्यक पर्दैन ।)
• पछिल्लो शेयरधारक पहिचान गर्ने कागजात (स्टक एक्सचेन्जमा सूचीबद्ध कम्पनीको लागि आवश्यक छैन)
• लगानीको स्रोतको प्रमाणित प्रतिलिपि
• लगानीको लागि सञ्चालक समिति वा अधिकृत प्रतिनिधिको संकल्पको प्रतिलिपि

(ख) विदेशी लगानीकर्ता प्राकृतिक व्यक्ति भएको खण्डमा

• राहदानीको प्रमाणित प्रतिलिपि
• लगानीको स्रोतको प्रमाणित प्रतिलिपि

(ग) प्राकृतिक व्यक्ति स्वीकृत विदेशी लगानीकर्ता नभएको खण्डमा

• राहदानीको प्रमाणित प्रतिलिपि
• लगानीको स्रोतको प्रमाणित प्रतिलिपि
• स्वीकृत विदेशी लगानीकर्तासँग सम्बन्ध प्रमाणपत्रको प्रमाणित प्रतिलिपि

निष्कर्षः

तसर्थ नेपालमा प्रत्यक्ष वैदेशिक लगानीको स्वीकृतिको प्रकृया लगानी बोर्ड नेपाल वा उद्योग विभागदेखि केन्द्रीय बैंकको स्वीकृति सम्मको आवश्यक कागजातहरु यस प्रकार रहेका छन्। साथै अन्य थप प्रकृया जस्तै पुनः प्राप्ति (Repatriation) को लागि पनि छुट्टै कागजातहरुको आवश्यक पर्दछ।